Hai bisogno di emettere una fattura contenente una ritenuta di tipo previdenziale?

Vediamo insieme come farlo con la fattura smart di TS Digital Invoice!

  1. Imposta il mittente ed il destinatario della fattura
  2. compila la testata della fattura con i dati richiesti, come ad esempio numero e data
  3. inserisci una o più righe fatture
  4. definisci i dati di pagamento

Come da nuove specifiche tecniche in vigore dal 1 ottobre 2020 (vers. 1.6.1), puoi ora gestire la ritenuta previdenziale come una qualsiasi altra ritenuta d'acconto. 

 Come?

  1. Aggiungi la sezione "Dati ritenuta d'acconto":

    - scegliendo "Sì" nel campo "Ritenuta d'acconto" in corrispondenza della riga di dettaglio

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    oppure

    - cliccando sul pulsante + in basso a destra e selezionando "Dati ritenuta d'acconto"

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  2. seleziona in "Tipo ritenuta" una tra le ritenute previdenziali: 
    1. contributo INPS
    2. contributo ENASARCO
    3. contributo ENPAM 
    4. altro contributo previdenziale

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  3. indica "Importo" e "Aliquota" della ritenuta
  4. scegli una "Causale pagamento"

L'importo indicato in "Importo ritenuta" verrà detratto automaticamente dal totale netto a pagare. 

In alternativa, come indicato nella faq dell'AdE del 21 dicembre 2018 ("Come si espone in fattura il contributo ENASARCO dell'agente di commercio e dei rappresentanti?"), puoi continuare a gestire l'inserimento di una ritenuta previdenziale utilizzando la sezione "Altri dati gestionali":

  • clicca sul  in corrispondenza della riga descrittiva alla quale devi aggiungere la ritenuta previdenziale
  • inserisci nella sezione "Altri dati gestionali" i valori opportuni in base alle tue esigenze

Nello specifico, per il contributo ENASARCO devi inserire i seguenti dettagli:

  • TipoDato = CASSA-PREV
  • RiferimentoTesto = TC07 - ENASARCO (specificare la percentuale)
  • RiferimentoNumero = importo del contributo
  • RiferimentoData = il dato non può essere valorizzato

Se hai deciso di utilizzare gli "Altri dati gestionali" per esporre la ritenuta previdenziale, dovrai detrarre tu manualmente l'importo indicato nel "RiferimentoNumero" dall'Importo pagamento!

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Mettiti a tuo agio con TS Digital!

Q. Sono un agente di commercio, come faccio ad aggiungere alla mia fattura anche la ritenuta d'acconto?

A. Se hai esposto la ritenuta previdenziale scegliendo l'apposito contributo nella sezione "Dati ritenuta d'acconto", ti basterà cliccare su "Aggiungi dati della ritenuta d'acconto" per aggiungere un'ulteriore blocco in cui selezionare la ritenuta d'acconto.

Se, invece, hai utilizzato la sezione "Altri dati gestionali" per esporre la ritenuta previdenziale, dovrai aggiungere la sezione "Dati ritenuta d'acconto" ed inserire le informazioni richieste.

Q. Come posso indicare in fattura l'aliquota della ritenuta del 23% sul 50% dell'imponibile?

A. Ti basterà indicare nel campo "Aliquota ritenuta" la percentuale dell'aliquota, ovvero 23%, e calcolare manualmente l'importo della ritenuta. 

Q. Nel riepilogo non visualizzo i dati relativi all'ENASARCO inseriti nel blocco "Altri dati gestionali", come mai?

A. Clicca sul pulsante espandi per visualizzare il dettaglio delle righe descrittive.

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Q. Cliccando su "Vai al riepilogo" mi riporta l'alert "Attenzione. L'importo dei pagamenti non corrisponde al netto da pagare". Cosa vuol dire? 

A. Se hai esposto la ritenuta d'acconto utilizzando la sezione "Altri dati gestionali", non preoccuparti, procedi all'invio della tua fattura! Essendo l'ENASARCO un contributo da detrarre manualmente dall'importo totale non coincide con i calcoli automatici del sistema.